Živnostník Profi DPH pro živnostníky
dnes je 5.2.2025
Input:

253/2008 Sb., Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění účinném k 1.7.2010

č. 253/2008 Sb., Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění účinném k 1.7.2010
ZÁKON
ze dne 5. června 2008
o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu
Ve znění:
Předpis č.
K datu
Poznámka
227/2009 Sb.
(k 1.7.2010)
mění § 5 písm. a) a b), § 10 odst. 5 písm. b) bod 2 a § 30 odst. 3
281/2009 Sb.
(k 1.1.2011)
mění - dosud neuvedeno
285/2009 Sb.
(k 1.11.2009)
mění § 2 odst. 1, § 8 odst. 2 písm. b), § 11 odst. 1 písm. a) a b)
Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:
ČÁST PRVNÍ
ÚVODNÍ USTANOVENÍ
§ 1
Předmět úpravy
Tento zákon zapracovává příslušné předpisy Evropských společenství1) , zároveň navazuje na přímo použitelné předpisy Evropských společenství2) a upravuje
a)  některá opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu,
b)  některá práva a povinnosti fyzických a právnických osob při uplatňování opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu,

a to za účelem zabránění zneužívání finančního systému k legalizaci výnosů z trestné činnosti a k financování terorismu a vytvoření podmínek pro odhalování takového jednání.
§ 2
Povinné osoby
(1)  Povinnou osobou se pro účely tohoto zákona rozumí
a)  úvěrová instituce, kterou je
1.  banka,
2.  spořitelní a úvěrní družstvo,
3.  instituce elektronických peněz,
4.  vydavatel elektronických peněz malého rozsahu3) ,
b)  finanční instituce, kterou, pokud není úvěrovou institucí, je
1.  centrální depozitář, osoba vedoucí evidenci navazující na centrální evidenci cenných papírů vedenou centrálním depozitářem, osoba vedoucí samostatnou evidenci investičních nástrojů, osoba vedoucí evidenci navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů4) ,
2.  organizátor trhu s investičními nástroji,
3.  osoba s povolením k poskytování investičních služeb5) s výjimkou investičního zprostředkovatele6) ,
4.  investiční společnost, investiční fond a penzijní fond,
5.  platební instituce, poskytovatel platebních služeb malého rozsahu3) ,
6.  osoba oprávněná k poskytování leasingu, záruk, úvěrů nebo peněžních půjček anebo k obchodování s nimi,
7.  osoba oprávněná ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů nebo peněžních půjček,
8.  pojišťovna, zajišťovna, pojišťovací zprostředkovatel a samostatný likvidátor pojistných událostí při výkonu činností souvisejících s provozováním životního pojištění7) , s výjimkou pojišťovacího zprostředkovatele, u něhož pojišťovna nese odpovědnost za škodu způsobenou jeho činností,
9.  osoba, která vykupuje dluhy a pohledávky a obchoduje s nimi,
10.  osoba oprávněná ke směnárenské činnosti podle devizového zákona,
11.  osoba neuvedená v bodech 1 až 10, oprávněná k provádění nebo zprostředkování platebních služeb nebo poštovních služeb, jejichž účelem je dodání poukázané peněžní částky,
12.  osoba oprávněná k poradenské činnosti pro podnikatele ve věcech kapitálové struktury, průmyslové strategie nebo k poradenství a službám v oblasti fúzí a koupě podniků,
13.  osoba poskytující služby peněžního makléřství,
14.  osoba poskytující služby úschovy cenností,
c)  držitel povolení k provozování sázkových her v kasinu podle zákona o loteriích a jiných podobných hrách,
d)  osoba oprávněná k obchodování s nemovitostmi nebo ke zprostředkování obchodu s nimi,
e)  auditor, daňový poradce a účetní,
f)  soudní exekutor…
Nejnovější
více článků
Nejčtenější články
více článků
Nejnavštěvovanější semináře
        Nahrávám...